Module
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Piloter la rentabilité à partir de votre fichier comptable légal.
Comment ça se passe
Le fichier des écritures comptables, au format légal que votre expert-comptable sait produire, pour un exercice calé sur l’année civile. Rien à installer, aucun accès à ouvrir sur votre logiciel de comptabilité.
Équilibre des écritures, forme des comptes, dates qui existent au calendrier et qui portent l’année des écritures, journaux inhabituels. Un fichier douteux est signalé, jamais interprété au jugé.
Ce qui porte la rentabilité, ce qui la dilue, en langage métier, avec les montants des récits recoupés sur les valeurs calculées par le moteur. Restitué en PDF.
Aperçu
Dans le détail
Le FEC officiel à dix-huit colonnes, débit et crédit en colonnes séparées, est accepté pour un exercice calé sur l’année civile ; un exercice à cheval sur deux années n’est pas accepté. S’il porte en plus une colonne BU, la lecture descend jusqu’à la BU.
Débit contre crédit sur chaque écriture, à l’euro près. Une écriture déséquilibrée est nommée, avec son écart chiffré.
Comptes mal formés, dates impossibles (un 30 février est refusé) ou hors de l’année des écritures : le fichier est arrêté avant analyse. Les comptes et journaux absents d’une liste de référence fixe sont signalés à côté du résultat, sans bloquer.
La même cascade que la prévision, calculée sur les écritures de votre FEC. Les comptes qui ne se rattachent à aucun solde sont nommés, avec le montant rattaché face au total. Les comptes d’un plan antérieur à 2025 sont reclassés selon le plan en vigueur pour rester comparables, et l’écran le dit.
Choisissez une prévision déjà émise : l’écart s’affiche solde par solde sur la période commune. Là où les deux ne disent pas la même chose, la ligne le dit au lieu de chiffrer contre zéro.
Ce qui a porté le résultat et ce qui l’a dilué, expliqué en phrases lisibles par un dirigeant, pas en tableau de comptes.
Les montants et pourcentages cités dans la synthèse, les récits, chaque levier (son montant et son commentaire), le levier principal, le commentaire d’écarts et les questions à creuser sont confrontés aux valeurs calculées par le moteur : les agrégats de votre FEC et, si la cascade de soldes de votre FEC est calculée et que la prévision la plus récente de votre espace a des mois en commun avec lui, les soldes du réel et de cette prévision, et leurs écarts. Si un montant cité dans le commentaire d’un levier, dans le levier principal ou dans une question n’est pas confirmé, ce texte porte lui-même la mention « à vérifier » ; ailleurs, ce sont la synthèse et les récits qui la portent. La phrase de sensibilité qui accompagne le levier principal n’est pas contrôlée : c’est une hypothèse, pas un montant constaté.
La lecture de la rentabilité mise en page, à relire puis à présenter en comité.
Le changement concret
Avant : Vous retraitez le grand livre à la main pour lire la rentabilité.
→Avec Takumi : Vous déposez le FEC, lancez le calcul puis le récit : la lecture est faite.
Avant : Vous découvrez une écriture déséquilibrée en fin d’analyse.
→Avec Takumi : Le fichier est contrôlé avant que le moindre chiffre soit calculé.
Avant : Vous rédigez le commentaire de rentabilité chaque trimestre.
→Avec Takumi : Le récit est rédigé ; les montants de la synthèse et des récits sont recoupés avec les valeurs calculées par le moteur.
En toute transparence